Nesset kommune aarsrapport 2017

55 ORGANISASJON Fond, mer-/mindreforbruk IB avsatt drift avsatt invest brukt drift brukt invest UB Disposisjonsfond (generelt) 5 552 352 1 786 000 0 2 942 000 0 4 396 352 Disposisjonsfond (utviklingsfondet) 670 938 0 0 0 0 670 938 Bundne driftsfond 20 365 165 13 669 397 0 9 005 085 580 347 24 449 130 Bundne investeringsfond 2 125 157 0 781 668 0 536 843 2 369 981 Ubundne investeringsfond 2 141 545 0 0 0 0 2 141 545 Mindreforbruk, drift 4 980 173 4 035 995 4 980 173 0 4 035 995 TOTALT 35 835 330 19 491 392 781 668 16 927 258 1 117 190 38 063 942 Disposisjonsfond er til kommunestyrets frie disposisjon til drifts- og investeringsformål. Bundne driftsfond og investeringsfond er midler bundet til bestemte formål, jfr spesifikasjon av vesentlige og spesielle fond. Ubundne investeringsfond er til kommunestyrets frie disposisjon til investeringsformål. Mer-/mindreforbruk skal kommunestyret ta stilling til ved fastsettelse av årsregnskapet og er til fri disposisjon. Spesifikasjon av vesentlige/ spesielle bundne driftsfond * IB avsetning brukt UB Kraftfond 1 934 663 8 368 853 8 213 161 2 090 354 Miljøfond 6 104 521 82 391 0 6 186 912 Mardølafondet 6 975 394 322 189 0 7 297 583 Kommunalt viltfond 298 485 0 11 561 286 925 Renter fond indrettshall 353 147 0 353 147 0 Gang-/sykkesveg langs FV62 (statstilsk.) 0 4 000 000 0 4 000 000 *) Selvkostfond går fram av note 9 Spesifikasjon av vesentlige/ spesielle bundne investeringsfond IB avsetning brukt UB Miljøfond 1 500 000 0 0 1 500 000 Mardølafond 0 726 616 0 726 616 Fond innfridde formidlingslån 88 314 55 051 0 143 365 Idrettshall 536 843 0 536 843 0 Konto for endring av regnskapsprinsipp viser 31.12.2017 31.12.2016 Endring av regnskapsprinsipp som påvirker AK (drift) -812 460 -812 460 Endring av regnskapsprinsipp som påvirker AK (investering) 4 565 625 4 565 625 Sum 3 753 165 3 753 165 Konto for endring av regnskapsprinsipp består pr. 31.12. av følgende poster: År Drift Investering Utbetalte feriepenger 1993 4 475 446 Feriepenger til landbrukskontoret ved overtakelse 1994 73 317 Påløpte renter (drift) 2001 988 977 Påløpte renter (investering) 2001 90 179 Kompensasjon for mva 2001 -73 754 Tilskudd til ressurskrevende brukere 2008 -1 801 000 Totalt -812 460 4 565 625 Note 6 – fond, mer-/mindreforbruk, endring av regnskapsprinsipp