Nesset kommune aarsrapport 2017

61 ORGANISASJON FINANSFORVALTNING 2017 31.12.16 30.04.17 31.08.17 31.12.17 Beholdning bankinnskudd (MNOK) 66,7 63,9 44,1 52,2 Gjennomsnittlig avkastning tertialet over 3 mill. kr (%) 1,71 1,72 1,49 1,42 Gjennomsnittlig avkastning tertialet under 3 mill. kr (%) 0,75 0,75 0,75 0,75 Avkastning benchmark, prosent (ST1X) * 0,54 0,52 0,42 0,38 *) ST1X en 3 mnd statsobligasjonsindeks, blir oftest brukt som referanseindeks (Benchmark) i pengemarkedsplasseringer Kommunen har ingen plasseringer utenom bankinnskudd. Forvaltning av ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål Gjeldsforvaltning Låneportefølje 31.12.16 30.04.17 31.08.17 31.12.17 Totalt MNOK 350,7 348,9 345,3 365,6 Herav rentebinding *) MNOK 49,5 49,0 48,2 125,5 Rentebinding Andel % 14,1 14,0 14,0 34,3 Gjenværende rentebinding (durasjon) År 2,0 1,6 1,3 1,9 *) Rentebinding ett år fram i tid og over. Lån med flytende rente 31.12.16 30.04.17 31.08.17 31.12.17 Saldo (MNOK) Gj.snitt rente % Saldo (MNOK) Gj.snitt rente % Saldo (MNOK) Gj.snitt rente % Saldo (MNOK) Gj.snitt rente % 1,1 1,51 1,0 1,53 1,0 1,62 1,0 1,59 301,2 1,8* 298,9 1,8* 296,0 1,63* 239,1 1,50* *) herav kr 31 mill. til grønn p.t rente som er 0,1 prosentpoeng lavere Lån med rentebinding, saldo pr. 31.12.2017: Saldo (MNOK) Rentesats Bundet til dato 3,5 5,22 06.10.2018* 11,6 3,85 12.12.2018* 32,1 1,49 22.12.2018* 125,5 1,45 06.11.2019 *) Under ett år fram i tid Lånene er tatt opp i Kommunalbanken as og KLP Kommunekreditt. Oversikten viser at fastrenteandelen er på 34,3 prosent. Ifølge finansreglementet skal gjeldsporte­ føljen ha en fastrenteandel på minimum 35 prosent (lån med rentebinding 1 år fram i tid og over). Gjennomsnittlig gjenværende rentebin­ ding (durasjon – vektet rentebindingstid) på samlet rentebærende gjeld skal til enhver tid være mellom 1 og 5 år. Kom­ munens gjennomsnittlig gjenværende rentebinding er på 1,9 år. Renterisikoen (ett år fram i tid) ved end­ ring i renten på 1 prosentpoeng utgjør ca. kr 1,9 mill. per år. Rådmannen vurderer refinansierings­ risikoen som lav da det ikke er tatt opp lån uten avdragsbetaling med unntak av ett lån på kr 36 mill. (forfall i 2049). Rådmannen anser finansforvaltningen å være i tråd med kommunens finansregle­ ment.