63301 Nesset aarsrapport 2018 flipbook

51 ORGANISASJON Spesifikasjon av vesentlige/spesielle bundne driftsfond IB avsetning brukt UB Kraftfond 2 090 354 8 370 623 7 846 642 2 614 335 Miljøfond 6 186 912 70 943 0 6 257 856 Mardølafondet 7 297 583 353 064 0 7 650 648 Kommunalt viltfond 286 925 71 166 0 358 090 Gang-/sykkesveg langs FV62 - fra KMD 4 000 000 1 547 021 2 452 979 Gavemidler 422 745 55 404 96 488 381 661 Spesifikasjon av vesentlige/spesielle bundne investeringsfond IB avsetning brukt UB Miljøfond 1 500 000 0 0 1 500 000 Mardølafond 726 616 462 455 0 1 189 072 Fond formidlingslån 143 365 885 887 0 1 029 252 Note 7 Kapitalkonto Kapitalkontoen representerer differansen mellom balanseført verdi av anleggsmidler og langsiktig gjeld, justert for ubrukte låne- midler, hvor ubrukte lånemidler er andelen av langsiktig gjeld som ikke er regnskapsført i investeringsregnskapet. Kapitalkonto 01.01.2018 Balanse 01.01.2018 Balanse 79 703 361 Debetposteringer i året: Kreditposteringer i året: Avskriving av fast eiendom og anlegg 12 476 968 Aktivering av fast eiendom og anlegg 43 171 655 Avskrivninger av utstyr, maskiner og transportmidler 3 528 523 Aktivering av utstyr, maskiner og transportmidler 3 581 142 Salg av utstyr, maskiner og transportmidler 4 Salg av fast eiendom og anlegg 112 000 Kjøp av aksjer og andeler ** 993 583 Avdrag på formidlings/startlån 2 181 681 Utlån formidlings/startlån 2 376 000 Avdrag på sosiale lån 171 140 Utlån sosiale lån 244 946 Avdrag på næringsfondslån 2 007 455 Utlån næringsfondslån 1 545 000 Avskrivning sosiale lån * 41 812 Avdrag på eksterne lån 12 778 835 Tilbakeført avskrevet innlån (for videreutlån) 15 664 Bruk av midler fra eksterne lån 26 902 041 UB Pensjonsmidler (netto) 31 505 125 UB Pensjonsforpliktelse (netto) 11 928 244 Aga pensjonsforpliktelse 2 075 149 31.12.2018 Balanse 118 609 263 31.12.2018 Balanse *) Avskrevet sosiale lån gjelder forelda krav. **) Gjelder egenkapitalinnskudd til Kommunal Landspensjonskasse Note 8 Endring av regnskapsprinsipper og regnskapsmessig resultat Konto for endring av regnskapsprinsipp viser 31.12.2018 31.12.2017 Endring av regnskapsprinsipp som påvirker AK (drift) -812 460 -812 460 Endring av regnskapsprinsipp som påvirker AK (investering) 4 565 625 4 565 625 Sum 3 753 165 3 753 165 Endring av regnskapsprinsipp består pr. 31.12. av følgende poster: År Drift Investering Utbetalte feriepenger 1993 4 475 446 Feriepenger til landbrukskontoret ved overtakelse 1994 73 317 Påløpte renter (drift) 2001 988 977 Påløpte renter (investering) 2001 90 179 Kompensasjon for mva 2001 -73 754 Tilskudd til ressurskrevende brukere 2008 -1 801 000 Totalt -812 460 4 565 625 Resultat, mer-/mindreforbruk IB avsatt drift brukt drift brukt invest UB Mindreforbruk, drift 4 035 995 6 240 153 4 035 995 0 6 240 153