63301 Nesset aarsrapport 2018 flipbook

53 ORGANISASJON Etterkalkyle selvkost 2018 Vann Avløp Renovasjon Slamtømming Tilsyn/feiing Gebyrinntekter 5 375 628 2 696 894 3 928 880 854 534 142 974 Øvrige driftsinntekter 886 980 0 0 0 0 Driftsinntekter 6 262 608 2 696 894 3 928 880 854 534 142 974 Direkte driftsutgifter 4 332 457 1 753 014 3 194 244 1 776 753 960 627 Avskrivningskostnad 1 786 182 303 596 1 1 7 Kalkulatorisk rente (2,37 %) 1 100 085 182 205 0 0 0 Indirekte netto driftsutgifter 250 982 117 667 9 026 9 196 21 619 Indirekte avskrivningskostnad 31 748 14 950 169 169 1 349 Indirekte kalkulatorisk rente (2,37 %) 17 582 8 530 89 89 708 Driftskostnader 7 519 037 2 379 963 3 203 528 1 786 207 984 311 Resultat -1 256 429 316 931 725 352 -931 673 -841 337 Kostnadsdekning i % 83,3 % 113,3 % 122,6 % 47,8 % 14,5 % Selvkostfond 01.01/Fremførbart underskudd 2 144 234 -1 159 551 -98 540 1 027 421 198 039 + Avsetning til selvkostfond -1 256 429 316 931 725 352 -931 673 -841 337 + Kalkulert renteinntekt selvkostfond (2,37 %) 35 930 -23 726 6 260 13 310 -5 276 Selvkostfond 31.12/ Fremførbart underskudd (inkl. rente) 923 734 -866 345 633 072 109 058 -648 575 Etterkalkylen for 2018 er utarbeidet i samarbeid med EnviDan Momentum AS som har mer enn 15 års erfaring med selvkostproblematikk og bred erfar- ing rundt alle problemstillinger knyttet til selvkost. Selvkostmodellen Momentum Selvkost Kommune benyttes av flere enn 280 norske kommuner. • Gebyret for vann ble holdt uendret fra 2017 til 2018 fordi det skulle brukes av oppsparte fondsmidler. Forbruket ble omtrent som forventet og fondet er redusert. Gebyret for vann økes med 11,7 pst i 2019 bl.a. fordi det har vært store investeringer i renseanlegg. • Gebyret for avløp ble økt med 34 pst fra 2017 til 2018 for å redusere framført underskudd. Noe av underskuddet ble redusert i 2018. Gebyret for avløp økes med 23,8 pst i 2019 for å dekke fram- ført underskudd. • Gebyret for renovasjon ble holdet uen- dret fra 2017 til 2018. Kalkylen viser avsetning til fond. Derfor er gebyret for 2019 redusert med 2,5 pst. • Gebyret for slam ble holdt uendret fra 2017 til 2018 fordi det skulle brukes av oppsparte fondsmidler. Forbruket ble omtrent som forventet og fondet er redusert. Gebyret for slam økes med 39,4 pst i 2019. Svingningene i geby- ret skriver seg fra kostnader som ble belastet renovasjon istedenfor slam. Dette er nå rettet opp igjen. • Gebyret for tilsyn og feiing ble redusert med 74 pst fra 2017 til 2018 fordi det skulle brukes av oppsparte fondsmid- ler. Kostnadene i 2018 ble mye høyere enn forventet fordi kostnader for tilsyn startet allerede i 2018. For å dekke inn framført underskudd er gebyret for tilsyn og feiing økt med 721,3 pst i 2019.   Note 10 Anleggsmidler Tekst Tomter Gruppe 1 Gruppe 2 Gruppe 3 Gruppe 4 Gruppe 5 Totalt Anskaffelseskost 8 394 287 19 700 618 25 885 860 39 215 192 330 227 763 152 554 873 575 978 593 Akk./reverserte nedskrivinger -202 289 -1 228 721 -1 431 010 Akkumulerte avskrivninger -16 443 609 -12 555 113 -5 771 303 -81 916 939 -39 985 311 -156 672 275 Bokført verdi 1.1 8 394 287 3 257 009 13 330 747 33 443 889 248 108 535 111 340 841 417 875 308 Tilgang i regnskapsåret 200 000 914 431 2 666 711 5 131 074 6 763 578 31 077 003 46 752 797 Avgang i regnskapsåret -112 000 -4 -112 004 Avskrivninger i regnskapsåret -1 077 987 -2 089 393 -1 833 356 -8 019 308 -2 985 447 -16 005 491 Nedskrivninger 0 Reverserte nedskrivninger 0 Bokført verdi 31.12 8 482 287 3 093 453 13 908 061 36 741 607 246 852 805 139 432 397 448 510 610 Kommunen følger inndelingen av anleggsmidler og avskrivningsplan i henhold til regnskapsforskriftens § 8. Kommunen har følgende anleggsmiddelgrupper med tilhørende avskrivningsplan: