NORBR aarsmelding 2021

Side 1 av 3 Daglig leders kommentarer til årsregnskap 2021 – NORBR IKS Årsregnskap og årsmelding (årsberetning) for 2021 i Nordmøre og Romsdal brann og redning IKS avlegges i henhold til lov om interkommunale selskaper § 27 og i henhold til forskrift av 17. desember 1999 nr. 1568 om årsberetning og årsregnskap for interkommunale selskaper. I samsvar med selskapsavtalens § 8-3 avlegges regnskapet etter kommunale regnskapsprinsipper og inneholder driftsregnskap, kapitalregnskap, balanseregnskap og noteopplysninger. Det er basert på kommuneloven og forskrifter om kommunale regnskaper og ellers god regnskapsskikk. Det er styret som formelt avlegger regnskap, og fristen er 15. februar. Regnskapet ble ferdigstilt av regnskapsfører i Molde kommune 15. februar, men blir ikke avlagt av styret før styremøtet 11. mars. Driftsresultat NORBR IKS hadde i 2021 et netto driftsresultat på kr 978 457 (mindreforbruk). Selvkostområdet feiing/tilsyn hadde et netto driftsresultat på kr 54 943 (mindreforbruk). Dette avsettes henholdsvis i driftsfond og bundet driftsfond. I hovedsak skyldes mindreforbruket renteinntekter og refusjoner i forbindelse med arbeid for andre. Det er avvik mellom budsjett og regnskap som skyldes blant annet at momskompensasjon ikke er budsjettert. Dette fører til et avvik på ca. 2,8 mill. kr både med hensyn til inntekt og utgift. Driftsinntekter Salgsinntekter er ca. 1,6 mill. kr lavere enn budsjettert. Dette skyldes i hovedsak lav aktivitet på kursvirksomheten og salg av eksterne kurs som følge av pandemien. Refusjoner bidrar til at driftsinntekter totalt sett blir høyere enn budsjettert. Som nevnt er en stor andel av dette momsrefusjon som ikke har vært budsjettert. Videre utgjør refusjon av sykepenger, foreldrepenger og lærlingetilskudd ca. 1,3 mill. kr mer enn budsjettert. Dette kommer også til uttrykk på utgiftssiden ved blant annet økt bruk av vikarer og overtid. Administrasjon og ansatte i NORBR IKS har i 2021 vært aktivt deltakende i revisjon av ROS (miljørisikoanalyse) og beredskapsanalyse for IUA Romsdal og Nordmøre. Dette har ført til økt inntekt i form av refusjonskrav til IUA Romsdal og IUA Nordmøre – ca. kr 800 000. Driftsutgifter Driftsutgiftene har i 2021 vært 3,7 mill. kr høyere enn budsjettert. Av dette er som nevnt ca. 2,8 mill. kr momsutgifter. Øvrig avvik er i stor grad lønnsutgifter som skyldes blant annet mer bruk av vikarer og overtid enn budsjettert. Dette har da også medført tilsvarende høyere refusjon som kommentert tidligere.