NORBR aarsmelding 2021

Side 3 av 3 Utgifter i forbindelse med revisjon I regnskapet går det frem at det var stor differanse som gjelder utgifter til revisor i 2020 og 2021. Forklaringen på dette er at revisjonshonorar for 2021 ble ekstra høye blant annet på grunn av gjennomgang selvkostområdet, hjelp til vurdering av mva-komp., og vurdering av skatteplikt. Merforbruk lønn Regnskapet viser et høyt merforbruk på lønn i forhold til budsjett. En betydelig andel av dette skyldes nok lønnsoppgjøret i 2021. Det ble budsjettert med 2,2 % lønnsvekst, mens føringer i lokal særavtale og sentrale forhandlinger ga en lønnsvekst på 3,384 % for de aller fleste ansatte i kap. 4. I tillegg ble lønnsoppgjøret for kap. 5 på 2,82 % gjort gjeldende fra og med 1.1.21, og ikke 1.5.21 som budsjettert. Det er ikke gjort en konkret økonomisk beregning av lønnsoppgjøret for 2021. Det ble også ansatt en person i midlertidig stilling i 2021 som ikke har vært budsjettert. Dette ble gjort i et forsøk på å øke salg av eksterne tjenester som service på manuelt slokkeutstyr, kontroll og service av nøkkelsafer, montering av trygghetsalarmer etc. Stillingen har nå opphørt, men evaluering viser at dette er en ordning som vi ønsker å videreføre da det har gitt økt nettoinntekt. Det er besluttet å opprette en fast stilling som lyses ut i 2022. Selv om sykefraværet har vært stabilt lavt, har langtidsfravær medført behov for å opprette midlertidige stillinger. Dette blant annet for å kunne oppfylle vaktturnuser på deltid. Dette har naturlig nok ført til høyere utgift enn budsjettert, men det har også blitt kompensert med høyere refusjon sykelønn og foreldrepenger enn det som har vært budsjettert. 2021 har også vært et år med høyere aktivitet enn normalt i forhold til tjenesten restverdiredning (blant annet mange aksjoner i forbindelse med «Gyda»). Restverdiredning utføres i hovedsak av heltidsmannskaper som ikke er på vakt, men som da i henhold til tariff kompenseres med overtidsbetaling. Flere restverdiredningsoppdrag enn budsjettert har også ført til høyere inntekter. Molde 03.03.2022 ____________________________ Alf Magne Smørholm Brann og redningssjef