53 / 144
Etterkalkyle selvkost 2014
Vann
Avløp
Renovasjon Slamtømming
Feiing
Gebyrinntekter
4 237 623
1 431 516
3 997 903
1 093 722
441 729
Øvrige driftsinntekter
25 660
2 382
0
0
123 747
Driftsinntekter
4 263 283
1 433 898
3 997 903
1 093 722
565 476
Direkte driftsutgifter
3 857 265
1 659 456
4 247 367
915 734
651 085
Avskrivningskostnad
796 092
234 418
0
0
31 072
Kalkulatorisk rente (2,68 %)
667 783
175 763
0
0
7 086
Indirekte netto driftsutgifter
280 300
100 585
129 988
33 484
53 354
Indirekte avskrivningskostnad
49 820
20 833
1 513
189
9 582
Indirekte kalkulatorisk rente (2,68 %)
35 915
15 551
893
112
5 657
Driftskostnader
5 687 176
2 206 606
4 379 762
949 519
757 836
+ Tilskudd/subsidiering
875 000
0
0
0
0
Resultat
-548 893
-772 709
-381 859
144 203
-192 360
Kostnadsdekning i %
75,00 %
65,00 %
91,30 %
115,20 %
74,60 %
Selvkostfond 01.01
1 751 967
744 764
0
554 685
15 444
+ Avsetning til selvkostfond
0
0
0
144 204
0
- Bruk av selvkostfond
-548 893
-754 379
0
0
-15 444
+ Kalkulert renteinntekt selvkostfond (2,68 %)
39 639
9 615
0
16 815
0
Selvkostfond 31.12 (inkl. rente på fond)
1 242 713
0
0
715 704
0
Fremførbart underskudd 01.01
0
0
-291 678
0
0
- Underskudd til fremføring
0
-18 329
-381 859
0
-176 916
- Kalkulert rentekost fremførbart undersk. (2,68%)
0
0
-12 947
0
-2 166
Fremførbart underskudd 31.12
(inkl. rente på fond)
0
-18 329
-686 484
0
-179 082
Etterkalkylen for 2014 er utarbeidet i samarbeid med Momentum Selvkost AS som har mer enn 11 års erfaring med selvkostproblema
tikk og bred erfaring rundt alle problemstillinger knyttet til selvkost. Selvkostmodellen Momentum Selvkost Kommune benyttes av
flere enn 200 norske kommuner.
4000
3000
2000
1000
-1000
Vann
Avløp
Renovasjon
Slamtømming
Feiing
1000 kr
Selvkostfond 2013-2019, pr 31.12
Selvkostfondprognose
Som det går fram av figuren har kommune lagt opp til en disponering av selvkost
fondene som gjør at alle overskudd/underskudd er utlignet ved utgangen av 2019:
2013
2014
2016
2018
2017
2015
2019
-2000
53
ORGANISASJONEN // ØKONOMI