56 / 142
Gjeldsforvaltning
Låneportefølje
31.12.14 30.04.15 31.08.15
31.12.15
Totalt
MNOK
286
284,2
281,7
312,1
Herav rentebinding *)
MNOK
103,1
101,9
69,1
115,9
Rentebinding
Andel %
36,1
35,8
24,5
37,1
Gjenværende
rentebinding (durasjon)
År
2,0
1,7
1,6
2,4
*) Rentebinding ett år fram i tid og over.
Lån med flytende rente
31.12.2014
30.04.2015
31.08.2015
31.12.2015
Saldo
(MNOK)
Gj.snitt
rente %
Saldo
(MNOK)
Gj.snitt
rente %
Saldo
(MNOK)
Gj.snitt
rente %
Saldo
(MNOK)
Gj.snitt
rente %
1,4
2,27
1,3
2,19
1,3
2,04
1,2
2,0
143,0
2,25
181,6
2,25
212,6
1,88
196,2
1,69
Lån med rentebinding, saldo pr. 31.12.2015
Saldo (MNOK)
Rentesats
Bundet til dato
31,5
2,00
27.06.2016*
22,5
3,83
07.09.2016*
18,1
2,62
10.10.2016*
10,3
3,55
02.12.2016*
3,9
5,22
06.10.2018
13,0
3,85
12.12.2018
64,2
1,43
22.12.2017
34,8
1,49
22.12.2018
*) Under ett år fram i tid
Lånene er tatt opp i Kommunalbanken as
og KLP Kommunekreditt. Oversikten viser
at fastrenteandelen er på 37,1 prosent.
Kommunens gjennomsnittlig gjenværende
rentebinding er på 2,4 år.
Ifølge finansreglementet skal gjeldsporte
føljen ha en fastrenteandel på minimum 35
prosent (lån med rentebinding 1 år fram i
tid og over). Gjennomsnittlig gjenværende
rentebinding (durasjon – vektet rentebin
dingstid) på samlet rentebærende gjeld
skal til enhver tid være mellom 1 og 5 år.
Renterisikoen ved endring i renten på 1
prosentpoeng utgjør kr 1,2 mill per år.
Rådmannen vurderer refinansierings-
risikoen som lav da det ikke er tatt opp lån
uten avdragsbetaling med unntak av ett
lån på kr 38,7 mill (forfall i 2049).
Rådmannen har etter 2. tertial bundet opp
mer av låneporteføljen i faste renter. Råd
mannen anser finansforvaltningen å være
i tråd med kommunens finansreglement.
56
NESSET KOMMUNE // ÅRSRAPPORT 2015